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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2017

  Money-Transfer-Dienstleister

  Ein Traum für Geldwäscher und Terrorismusfinanzierer?
  

  Dr. Dr. Fabian Teichmann

  …gravierender Vorteil der Money-Transfer-Dienstleister gegenüber von Banken. Während Banken meist mehrere Tage oder gar Wochen für die Eröffnung einer neuen… …Banken. Sie eignen sich für den Transfer kleinerer Summen. Insbesondere berücksichtigen vernünftige Täter die Wirtschaftlichkeit der Transaktion. Für den… …Transfer kleinerer Beträge in exotische Länder sind Money-Transfer- Dienstleister häufig preiswerter als Banken. Sobald jedoch der Schwellenwert für das…

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• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 3/2017

  Tagungsbericht zur WisteV Veranstaltung am 3. Mai 2017 in Stuttgart

  Rechtsanwältin Dr. Alexandra Schmitz

  …Vortrag „Informationsbeschaffung bei Schweizer Banken – Werden die "Abschleicher" erfasst?“ zunächst die Weißgeldstrategie der Schweizer Bankenwelt vor und… …erläuterte, warum auch nach dem gescheiterten Steuerabkommen, das teilweise von den Banken bereits praktiziert wurde, viele Kunden nicht zur Deklaration oder…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 1/2017

  Auf viele gute Chancen im neuen Jahr!

  Dorothea Mertmann

  …„Wirtschaftlichkeit“ widmet sich Becker, wobei der besondere Fokus auf Systemprüfungen in Banken liegt. Vor dem Hintergrund der aktuellen Marktgegebenheiten und…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 5/2017

  Der Einfluss von Blockchains auf die Corporate Governance

  Stakeholderperspektiven und sektorale Folgen
  

  Dr. Henrik Schalkowski, Dr. André Ortiz

  …gehören u. a. das Management in Unternehmen, Eigenkapitalgeber wie Investoren, Mitglieder in den Aufsichtsratsorganen, Fremdkapitalgeber wie Banken oder… …eines digitalen Finanzwesens z. B. die Funktion von Finanzintermediären, wie Banken, für Wirtschaftssubjekte (Anwender bzw. Nutzer) theoretisch nicht mehr… …Fremdkapitalgebern Fremdkapitalgeber (zumeist Banken) stellen auf Seiten der Kontrollprozesse eine weitere bedeutende Säule der Corporate Governance dar und sind… …Banken in Zukunft an Bedeutung verlieren werden und 17 Vgl. Ortiz, Hierarchische Governance kollaborativer Innovationen im Windenergiesektor, in… …Banken in der Lage, ihre Informationsrisiken zu minimieren. Mit der sich in Zukunft wandelnden Rolle der Banken werden sich auch die typischen…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 2/2017

  Aufbau und Ablauf des Risikomanagements – Teil B

  Risikofrüherkennungssystem nach § 91 Abs. 2 AktG und weitere rechtliche Anforderungen
  

  Bernhard Krömer

  …, II und III, wonach Banken risikoabhängig Eigenkapital für Kreditvergaben hinterlegen müssen. Waren es bei Basel I noch pauschal 8 % der Kreditsumme… …Erhöhung der risikoabhängigen Eigenkapitalunterlegung der Banken, soll mit Basel IV die Frage geregelt werden, ob die Banken das jeweilige Kreditrisiko… …reuters, Bankenregulierung, Aufseher kommen Banken entgegen, Handelsblatt vom 13. 12. 2016. 72 • ZCG 2/17 • Recht Anforderungen an RMS c Es ist… …Basel II und III sowie Solvency I und II normierte Verpflichtung der Banken und Versicherungen zur Eigenkapitalunterlegung in Abhängigkeit u. a. vom…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 4/2017

  Der Doktortitel unter Vorstands- und Aufsichtsratsmitgliedern der DAX-30-Unternehmen

  Immer noch weit verbreitet und von hoher Bedeutung?
  

  Prof. Dr. Stefan Schmid, Frederic Altfeld, J.-Prof. Dr. Tobias Dauth

  …(41,2 %) 14,3 % 57,1 % 0,0 % 14,3 % 14,3 % Transport & Logistik 32 13 (40,6 %) 38,5 % 23,1 % 7,7 % 23,1 % 7,7 % Banken 36 12 (33,3 %) 50,0 % 25,0 % 8,3 %… …Pharmabranche beläuft sich der Anteil promovierter Top-Manager auf relativ hohe 54 % bzw. 57,7 %. Ganz anders sieht es bei Unternehmen aus, die sich dem Banken… …obwohl sie gewissermaßen mit Banken und Finanzdienstleistern „verwandt“ sind – weisen eine hohe Promoviertenquote von 57,1 % auf. Weiterhin wird in Tab. 2… …Banken, Versicherungen und Finanzdienstleistern ist dagegen erwartungsgemäß die Dominanz der wirtschafts- und rechtswissenschaftlichen Doktortitel… …beispielsweise, dass dem MBA-Titel im Banken- und Finanzbereich eine höhere Bedeutung zukommt als in anderen Branchen, weshalb Top-Manager möglicherweise vermehrt… …von Top-Managern mit MBA-Titel in der Gesamtstichprobe nur 10 %, bei Banken und Finanzdienstleistern hingegen sind es 17 %. Zu betonen ist, dass die…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 6/2017

  ZCG-Nachrichten

  …, Buchhalter, Banken und Anwälte. Auch die Einigung auf die neue EU-Liste der Länder, die sich einer Zusammenarbeit im Steuerbereich verschließen, steht noch…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2017

  Terrorismusfinanzierung

  Täter, Einnahmequellen und Methoden des Vermögenstransfers
  

  Dr. Dr. Fabian Teichmann

  …beispielsweise Kredite von Banken, Darlehen von Privatunternehmen, Gehälter, Handelsaktivitäten und staatliche Unterstützung. Letztendlich sind hier der Fantasie… …bekommen zu lassen. Beispielsweise können Terrorismusfinanzierer Personen ihrer Wahl bei Banken als Praktikanten oder Compliance Officer einstellen lassen…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 1/2017

  Inhalt / Impressum

  …börsenorientierte Unternehmen sowie Banken und Versicherungen ab einer bestimmten Größenordnung die Pflicht, nichtfinanzielle Kennzahlen zu berichten. Im Rahmen…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 2/2017

  ZCG-Nachrichten

  …Produktinformationsblätter vorgehalten werden müssen oder diese nur sehr allgemein gehalten werden. Für viele kleine und mittlere Banken sei es kaum leistbar, für die Vielzahl…