Suchergebnisse

• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance für Aufsichtsräte

  Welche Instrumente stehen dem Compliance-Management zur Verfügung?

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …63 7 Welche Instrumente stehen dem Compliance­ Management zur Verfügung? 7.1 Überblick über Instrumente Praxis, Wissenschaft und… …Rechtsprechung haben in den vergange- nen Jahren einen großen Fundus an Instrumenten des Compliance- Managements entwickelt, der Unternehmen zur Verfügung steht… …Compliance erhalten. Basis dieses Schulungsangebots sollte der Verhaltenskodex des Unternehmens sein. Die Teilnahme an der Schulung sollte dokumentiert… …Klauseln ist proble- matisch.59 In jedem Fall führen diese Klauseln aber zu einer erhöh- ten Sensibilität bezüglich Compliance bei den Geschäftspartnern… …sie durch ihre Handlungen einen starken Einfluss auf die Organisation und die in ihr gelebte Kultur haben.60 Nichts schadet Compliance mehr als die…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance für Aufsichtsräte

  Stiftet Compliance-Management einen wirtschaftlichen Nutzen?

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …ein Compliance- Management-System nicht zur Enthaftung. Lediglich die einfache Fahrlässigkeit kann mit einem Compliance-Management-System bekämpft… …werden.83 Es stellt sich die Frage, ob diese relativ geringe Entlastungswirkung den unbestreitbaren Aufwand von Compliance rechtfertigt. Im Einzelfall bei… …immer so ist, muss detaillierter untersucht werden. International zeigt sich, dass die Kosten von Compliance für alle Unternehmen ansteigen.84 Dies… …Compliance-Abteilung sind klar fassbar. Der Nutzen besteht in nicht eindeutig feststellbaren Größen, die nur geschätzt werden können. Dies unterscheidet Compliance von… …durchzusetzen. Eine Studie der amerikanischen Unternehmensberatung Pone- mon Institute hat versucht, die Kosten von Compliance in multina- tionalen Unternehmen… …zu schätzen. Compliance kostet im Durch- schnitt danach ca. 3,5 Mio. US-$, non-Compliance 9,4 Mio. US-$ pro Unternehmen.85 Auch wenn es sich bei… …dieser Studie um eine sicherlich nicht frei von Eigeninteresse in Form von hohen Be- ratungshonoraren für Compliance erstellte Arbeit handelt, ist es 85… …am Anfang dieses Buches zitierte Spruch »If you think Compliance is expensive, try non-compliance.«…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance für Aufsichtsräte

  Wie organisiert man das Compliance-Management im Unternehmen?

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …83 9 Wie organisiert man das Compliance­ Management im Unternehmen? 9.1 Formale und informelle Organisation Außer im Bereich der Unternehmen… …gedacht für die Organisations- 84 Wie organisiert man das Compliance- Management im Unternehmen? mitglieder auftun.64 Normalerweise entstehen diese… …Relations-Abteilung gefunden hat. Aus diesem Grund kann in einer eigenständigen Abtei- lung ein ganzheitliches Bild von Compliance gelebt werden. Erkauft werden diese… …sollen. Zudem hat Compliance viel mit dem zwischenmenschlichen Verhalten in einem Unternehmen zu tun. Sexuelle Belästigung und Mobbing sind Vorkommnisse… …viele Themen der juristischen oder finanziellen Compliance in der Personalabteilung falsch verortet wären. Von daher spielt die Personalabteilung eine… …Compliance- Management im Unternehmen? für Compliance durch die Personalabteilung erscheint jedoch nicht sinnvoll zu sein. In kleinen und mittleren… …weitere Option ist es, die Compliance Verantwortung in die Rechtsabteilung zu geben. Der Vorteil einer Verbindung von Compliance und Recht ist, dass die… …relevanten Verträge zur Kenntnis bekommt, kann sie z. B. direkt auf kartell- rechtliche Compliance achten. Eine zeitaufwändige Abstimmung bzw. Doppelarbeit… …Rechtsabteilung, da gerade gravierende Verstöße zu Strafverfahren führen. Häufig diskutiert wird auch die Übertragung der Compliance- Verantwortung an die Interne… …. Compliance- Audits sind normalerweise Teil eines jeden Prüfungsprogramms in 67 Vgl. Cauers et al. (2008), S. 2718. 68 Vgl. Hustus (2016), S. 65 ff. 87…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance für Aufsichtsräte

  Wie entsteht aus einzelnen Instrumenten ein Compliance-Management-System?

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …der ande- ren Seite werden Unternehmensorgane durch Compliance in der 61 Vgl. Jung / Heinzen / Quarg (2016), S. 6. 62 Vgl. Ulrich (1984), S. 50. 80… …zu befragen, welche Ziele er im Bereich Compliance setzt. Der Aufsichtsrat ist dabei gefordert, zu hinterfragen, dass die gesetz- ten Ziele zur… …Unternehmens. Wichtig für ein funktionierendes System ist festzulegen, wer die Verantwortung für einzelne Prozesse übernimmt. Auch wenn Compliance eine nicht… …Compliance tritt als Restriktion für andere Bereiche im Unternehmen auf. Um entsprechend ein Veto in Unternehmen einlegen zu können, muss man mindestens auf… …Compliance regelmäßig Bestandteil der Aufsichtsratssitzun- gen ist und die richtigen Fragen ständig gestellt werden.…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance für Aufsichtsräte

  Wie hängen Compliance, Integrität und Unternehmenskultur zusammen?

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …29 3 Wie hängen Compliance, Integrität und Unternehmenskultur zusammen? 3.1 Häufig benutzte, aber selten definierte Begriffe: Integrität… …. 30 Wie hängen Compliance, Integrität und Unternehmenskultur zusammen? • dass man sein Wort zukünftig halten wird (mit Nennung des Zeitpunkts) oder… …Quarg (2016), S. 115. 14 Schein (1985). 32 Wie hängen Compliance, Integrität und Unternehmenskultur zusammen? die Worte deutlich, die schriftlich in… …Schoorman / Donaldson (1997), S. 20 ff. 34 Wie hängen Compliance, Integrität und Unternehmenskultur zusammen? auf die handelnden Personen an, die der… …wichtigste Recht des Aufsichtsrats, auf die Unternehmenskultur und insbesondere die Compliance- Kultur im Unternehmen direkten Einfluss zu nehmen.…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance für KMU

  Anti-Korruptions-Compliance

  Malte Passarge

  …Beschluss vom 29.03.2012, GSSt 2/11. 289 Weiterführend: Passarge, M.: Anforderungen an ein mittelständisches Health-Care- Compliance Programm, GesR, 7. Jg… …296 Vgl. Grummer, J.M./Seeburg, J.: SOX und BilMoG Compliance, in: Behringer, S.: Compli- ance Kompakt, 3. Auflage, Berlin 2013, S. 145ff. 297 Vgl… …. Rode, A.: in: Passarge, M./Behringer, S.: Handbuch Compliance international, Berlin 2015, S. 660. 298 Vgl. Rode, A.: in: Passarge, M./Behringer, S… ….: Handbuch Compliance international, Berlin 2015, S. 657f. 299 Vgl. Rode, A.: in: Passarge, M./Behringer, S.: Handbuch Compliance international, Berlin… …, M./Behringer, S.: Handbuch Compliance international, Berlin 2015, S. 664; Cohen, J./Holland, M.: Fünf Punkte, die ausländische Unternehmen über den United… …, A.: in Passarge, M.:/Behringer, S.: Handbuch Compliance international, Berlin 2015, S. 669. 304 Vgl. Menzies, C.: Sarbanes-Oxley und Corporate… …Compliance, Stuttgart 2006, S. 26. 305 Vgl. Menzies, C.: Sarbanes-Oxley und Corporate Compliance, Stuttgart 2006, S. 25; Nietzer, W.M.: Die rechtliche… …(„FCPA“) wissen sollten, CCZ, 1. Jg. (2008), S. 7f. 309 Vgl. Menzies, C.: Sarbanes-Oxley und Corporate Compliance, Stuttgart 2006, S. 29; Cohen… …. ___________________ 310 Vgl. Menzies, C.: Sarbanes-Oxley und Corporate Compliance, Stuttgart 2006, S. 29; Cohen, J./Holland, M.: Fünf Punkte, die ausländische… …, M./Behringer, S.: Handbuch Compliance international, Berlin 2015, S. 674. 312 Sentencing Guidelines for United States Courts (im Weiteren US Sentencing…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance für Aufsichtsräte

  Welche Compliance-Standards gibt es und welchen Nutzen stiften sie?

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …Prüfung des Compliance-Management- Systems an eine unabhängige und sachkundige Stelle auslagert. 10.1 Der ISO 19600: »Compliance Management Systeme« Der… …wahrscheinlich eng zu einem »muss« uminterpretiert wird). Compliance wird von dem Standard definiert als »meeting all the organizations compliance… …, Tz. 3.17. 74 Vgl. Schefold (2015), S. 11. 93 Der ISO 19600: „Compliance Management Systeme“ »tone from the top« hinaus und verlangt ein Bekenntnis… …entsprechend den in anderen ISO Standards festgelegten Grund- sätzen normiert sind. So muss das System einzig um den Funktions- bereich Compliance erweitert… …Der ISO 19600: „Compliance Management Systeme“ zen vermeidet und direkt ein integriertes Management-System schaffen kann.77 Vorteilhaft an dem ISO… …Möglichkeit bleiben, das Compliance- Management-System nach ISO 19600 auszurichten und dabei die Empfehlungen des Standards als Leitlinie zu verwenden. Folgt… …Compliance-Standards gibt es und  welchen Nutzen stiften sie? 10.2 Der IDW PS 980: »Grundsätze ordnungsmäßiger Prüfungen von Compliance Management Systemen«… …fest- gestellt, ob die Konzeption geeignet ist und dazu führen könnte, die Compliance-Ziele zu erreichen und letztlich die Compliance- Risiken möglichst… …entsprechend ausgewählt werden. Eine grundlegende Struktur der Compliance- Organisation muss von jedem Unternehmen, das sich für dieses 81 Vgl. Passarge…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance für KMU

  Compliance in der Produkthaftung

  Harald Potinecke

  …211 Compliance in der Produkthaftung von Harald Potinecke 1 Einleitung Die Anforderungen an die Qualität von Produkten sind in den… …, S.: Compliance, 2. Auflage, Heidelberg 2013, Rn. 735; Foerste, U./Graf von Westphalen, F.: Produkthaftungshandbuch, 3. Auflage, München 2012, § 47… …Westphalen, F.: Produkthaftungshandbuch, a.a.O., § 59 Rn. 1. 624 Vgl. Inderst, C./Bannenberg, B./Poppe, S.: Compliance, a.a.O., Rn. 668. 625 Vgl. ebenda… …. Harald Potinecke 224 3 Compliance als Mittel zur Verhinderung von Produkthaftungsfällen, zur Krisenbewältigung und Haftungsreduktion Das… …dukte verschiedene Haftungsgefahren zivil- und öffentlich-rechtlicher Art. Jedes Unternehmen sollte daher schon aus Selbstschutz im Wege der Compliance… …Produkthaftung sollte gute Compliance einerseits sicherstellen, dass es erst gar nicht zu Produkthaftungsfällen kommen kann, andererseits dafür sorgen, dass im… …effektiv umgesetzt, so kann es in der Regel als „compliant“ angesehen werden. 3.1 Risikoanalyse Fundament einer jeden Compliance ist die möglichst… …immer aufwendiger, was neue Fehler- ___________________ 641 Vgl. Inderst, C./Bannenberg, B./Poppe, S.: Compliance, a.a.O., Rn. 669; Veltins, M.: in… …: Hauschka, C. E.: Corporate Compliance, 2. Auflage, München 2010, § 23 Rn. 2. 642 So auch: Inderst, C./Bannenberg, B./Poppe, S.: Compliance, a.a.O., Rn. 739… …; Veltins, M.: in: Hauschka, C. E.: Corporate Compliance, a.a.O., § 22 Rn. 1. 643 Ebenda, § 23 Rn. 2. Compliance-Management in der Produkthaftung…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance für Aufsichtsräte

  Wie ermittelt man die Compliance-Risiken eines Unternehmens?

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …es um die Erkennung von Ursachen. Diese liegen bei Compliance häufig in gesetzlichen oder internen Regeln. Bei internen Regeln kann eine Möglichkeit… …. Krystek (2007), S. 53. 61 Compliance-Risikoanalyse als Basis des Compliance- Managements auf daraus resultierende Entwicklungen mit Maßnahmen… …werden. Man möchte die Lehren aus festgestellten Schwächen des Systems ziehen. 6.3 Compliance-Risikoanalyse als Basis des Compliance- Managements Es…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance für KMU

  IT-Compliance

  Georg Disterer

  …Compliance generell für KMU eine schwierige Aufgabe darstellt, weil der Umfang und die Komplexität der Compliance-Anforderungen erheblich und… …Unternehmung der Schmalenbach- Gesellschaft für Betriebswirtschaft (AKEIÜ): Compliance: 10 Thesen für die Unternehmens- praxis, DB, 63. Jg. (2010), S. 1509… …Sorgfaltspflichten einen Auftrag an Unternehmensleitungen dar. Zudem geben Großunternehmen Teile der an sie gerichteten Compliance- Anforderungen zunehmend an… …, so dass dezidierte Stellen für Compliance selten adäquat sind.535 Auch gehören Aufgaben des Compliance nicht zu den wertschöpfenden Tätigkeiten in… …. Schulte, F./Balk, C.: Compliance im Mittelstand und in Familienunternehmen – Integra- tion in bestehende betriebswirtschaftliche Steuerungssysteme am… …Vgl. auch Kapitel 5 im Beitrag Arbeitsrechtliche und Personalwirtschaftliche Compliance in diesem Buch. 541 Vgl. Landesbeauftragter für den… …wichtige Compliance- Anforderung lautet dann, dass eine ausreichende Anzahl an Lizenzen zu beschaffen ist; Unterlizenzierung ist ein ernster Regelverstoß… …gezielten und systematischen Vorgehensweise in der IT- Compliance deutlich. Dabei gelten die folgenden Ziele:550 – vollständige und kontinuierliche… …Identifikation und Analyse von Compliance- Anforderungen, – effiziente und effektive Implementierung und Überwachung geeigneter Maß- nahmen zur Steuerung und… …, Evaluieren und Beurteilen der Compliance mit externen Anforderungen“ gibt einen Rahmen für die Etablierung von IT- Compliance vor. Der in der Abbildung…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen