Compliance und operationelle Risiken

• Thomas Steidle

Der Begriff Compliance stammt aus dem angels�chsischen Rechtskreis und wird gemeinhin verstanden als das Handeln einer nat�rlichen oder juristischen Person in �bereinstimmung mit den Gesetzen und/oder aufsichtsrechtlichen Vorschriften.
Im Gegensatz zum angels�chsischen Rechtskreis, der den Begriff Compliance und die mit dem Begriff verbundene Funktion und Organisation bereits sehr viel fr�her kannte, wurde erst Mitte der 90er-Jahre der Begriff Compliance auch in Deutschland offiziell erw�hnt, allerdings nicht in dem als Art. 1 des zweiten Finanzmarktf�rderungsgesetzes zum 01.01.1995 in Kraft getretenen Wertpapierhandelsgesetzes (WpHG) selbst, sondern zun�chst nur mittelbar in der Gesetzesbegr�ndung.
Die mit einer fehlenden klaren Begriffsdefinition verbundene weite Interpretationsm�glichkeit der Aufgabenstellung und der Funktion Compliance hatte allerdings in Deutschland nicht dazu gef�hrt, dass eine m�glichst allumfassende Compliance-Organisation in den Banken und Wertpapierdienstleistungsunternehmen die Folge war, sondern ein eher sehr begrenztes Verst�ndnis einer Compliance-Funktion und deren Aufgabenstellung zun�chst entstand.

Seiten 59 - 85