Suchergebnisse

• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2012

  Transparenz gegen Korruption

  Der Anti-Korruptionsbeauftragte des DFB im Interview
  

  Reinhard Grindel

  …derzeit intensiv daran, einen Compliance-Kodex für unsere Mitarbeiter zu entwickeln. Compliance-Regeln sind natürlich bereits Gegenstand unserer internen… …ebenfalls, dass bei vielen Unternehmen die internen Compliance-Regeln weiter gehen als das, was der Gesetzgeber fordert. Deswegen ist es auch wichtig, dass…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2012

  Compliance im IT-Outsourcing

  Betrachtungen zur Vertragsgestaltung und zu aktuellen Entwicklungen
  

  Dr. Michael Heym, Martin Seeburg

  …Funktionsfähigkeit des internen Kontrollsystems bei Auftragnehmern im IT-Outsourcing. 4 Auch wenn SAS 70 in der Praxis de facto diese Rolle übernahm, sind…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2012

  Statistik und Steuerbetrug

  Wahrscheinlichkeitsrechnung und Datenanalyse erfolgreich im Einsatz der Steuerfahndung
  

  Prof. Dr. Veith Tiemann

  …schlechter, im anderen etwas besser. Finanzzahlen eignen sich sehr gut. 2 Formel: P (Anfangsziffer k) = log 10 (1 + 1/k). Kompendium der Internen Revision…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2012

  Compliance bei kartellrechtlichen E-Searches

  Datenschutz- und TK-rechtliche ­Hürden und Lösungen
  

  RA Christian Krohs, RA Dr. Thorsten B. Behling

  …sollte dem Unternehmen, das von derartigen externen Ermittlungsmaßnahmen betroffen ist, gestatten werden, die internen Maßnahmen zu ergreifen, die zur…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2012

  Schweiz: Tax Compliance und Weißgeldstrategie

  RA Prof. Dr. Monika Roth

  …Verordnungen, der internen Vorschriften und der Standesregeln zu verstehen. Eine Verletzung der Rechtsordnung ist indessen für die Verneinung der Gewähr nicht… …. Compliance als Bestandteil des internen Kontrollsystems, Zürich 2007, S. 158f. 31 Vgl. Roth, M.: Selbstregulierung punkto Steuerhinterziehung überdenken, in…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2012

  Umfeldinformationen zu Risk, Fraud & Compliance

  Zusammengestellt von der ZRFC-Redaktion

  …Autor zahlreicher Publikationen zur Internen Revision, zum Risikomanagement und zu Corporate Governance. Seit 2010 lehrt Prof. Amling das Modul…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Finanzkrise 2.0 und Risikomanagement von Banken

  Dritte Novelle der Mindestanforderungen an das Risikomanagement der Banken (MaRisk BA)

  Hermann Schulte-Mattler, Karl Dürselen

  …Internen Revision .................................................................................... 33 3 Zusammenfassende Betrachtung und Ausblick… …Ausgestaltung der Internen Revision (MaIR) vom 17. Januar 2000 und die Mindestanforderungen an das Kreditgeschäft (MaK)13 vom 20. Dezember 2002. Im Anschluss… …Fassung der Mindestanforderungen an das Risikomanagement vom 14. Au- gust 2009. 22 Die MaRisk unterscheiden hierbei noch zwischen externen und internen… …Abs. 2 KWG, unabhängig von der internen Zuständigkeitsregelung, auf die ord- nungsgemäße Geschäftsorganisation und deren Weiterentwicklung. Ihre Verant-… …funktionsfähige Interne Revision (AT 4.4) zu verfügen. Aufgabe der Internen Revision ist es, risikoorien- tiert und prozessunabhängig die Wirksamkeit und… …Angemessenheit des Risikoma- nagements im Allgemeinen und des internen Kontrollsystems im Besonderen sowie die Ordnungsmäßigkeit grundsätzlich aller Aktivitäten… …, Regelungen zur Internen Revision, Regelun- ___________________ 36 BT 2.1 Tz. 3 der MaRisk bleibt hiervon unberührt. 37 Hierzu zählen z. B. Handbücher…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Finanzkrise 2.0 und Risikomanagement von Banken

  Die Überarbeitung der SolvV: Ein Überblick über die neuen Eigenkapitalanforderungen und Verhältniskennzahlen

  Wolfgang Greiner, Michael Mertens
• eBook-Kapitel aus dem Buch Finanzkrise 2.0 und Risikomanagement von Banken

  Risikofrüherkennung im Kreditgeschäft im Umfeld Finanzmarktkrise: Anforderungen und Erfahrungen aus Sicht der Internen Revision

  Axel Becker

  …Risikofrüherkennung im Kredit- geschäft im Umfeld Finanzmarktkrise: Anforderungen und Erfahrungen aus Sicht der Internen Revision Von Axel… …Becker Axel Becker ist Leiter der Internen Revision der SÜDWESTBANK AG, Stuttgart, freiberuflicher Fachjournalist (Autor/Herausgeber von Aufsätzen… …................................................................. 83 2.3 Nutzung von Ratingsystemen als Frühwarnverfahren.............. 86 3 Prüfungserfahrungen der Internen Revision… …kommt der Internen Revision die Aufgabe zu, risikoorientiert und prozessunabhängig die Wirksamkeit und Angemessenheit des Risikomanagements im… …Allgemeinen und des internen Kontrollsystems im Beson- deren sowie die Ordnungsmäßigkeit grundsätzlich aller Aktivitäten und Prozesse zu prüfen und zu… …(Bankenaufsicht) wird auch eine Verbesserung der „internen Aufsicht“ (im Unternehmen) gefordert, d. h. eine „gute Unternehmensleitung“ sowie ein „angemessenes… …externen Informationen liegen die internen Frühwarninformationen meist bereits beim eigenen Institut vor (siehe Abbildung 4). Häufig beziehen sich diese… …Organisationseinheit, in der Regel das Kreditrisikocont- rolling, gehören mit zu den Prüfungsaufgaben der Internen Revision. 3 Prüfungserfahrungen der Internen… …Revision Der risikoorientierte Prüfungsansatz der Internen Revision beinhaltet auch die Prü- fung von Projekten in Kreditinstituten. Die Bedeutung der… …2.1 Aufgaben der Internen Revision, Tz. 2. Risikofrüherkennung im Kreditgeschäft im Umfeld Finanzmarktkrise 88 tut für Interne Revision e.V…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Finanzkrise 2.0 und Risikomanagement von Banken

  Die Bedeutung von unternehmensbezogenen Krisenindikatoren in der Finanzkrise

  Arno Kastner

  …II auf die Tätigkeit der Internen Revision, in: Eller, R./Gruber, W./Reif, M. (Hrsg.): Handbuch MaK, Stuttgart 2003, Seite 114–116 und vgl…