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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2010

  GRC-Report - Maßnahmen und Verfahren im Risikomanagement der Investitionsbank Berlin zur Prävention und Aufdeckung wirtschaftskrimineller Handlungen

  Falk Cramm

  …, verfügt die Bank über ein umfangreiches Spektrum an internen und externen Verlustdaten in der Kategorisierung der für den Zuschussprozess relevanten… …in der Lage, mit Hilfe eines internen Modells die Risikopotenziale in den Ereigniskategorien zu ermitteln, das dafür erforderliche ökonomische Kapital…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 3/2021

  Umfeldinformationen zur Corporate Governance

  …, MSc Thomas Moellers) 2. Das geplante Finanzmarktintegritätsstärkungsgesetz (FISG) – Eine kritische Diskussion aus Sicht der Internen Revision Mit dem… …ausgeweitete Vorstands­pflichten zur Einrichtung eines Internen Kontrollsystems und Risikomanagementsystems sowie Informationszugriffsrechte des…
• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 2/2022

  Hille: Die Kooperation von Unternehmen mit deutschen Strafverfolgungsbehörden - Internal Investigations, Mitarbeiterinterviews und nemo-tenetur-Grundsatz

  Rechtsanwalt Dr. Sascha Süße

  …menschenrechtswidrigem Vorgehen der internen Ermittler in Betracht. Letzteres unterliege stets einer Einzelfallbetrachtung, könne aber in gravierenden Konstellationen… …Internen Untersuchung (…) teilzunehmen und Fragen zu ihrem unmittelbaren Arbeitsbereich wahrheitsgemäß zu beantworten” und zwar auch, wenn sie sich damit dem…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2024

  Der Chief Compliance Officer

  Integratives Rahmenwerk zu Eigenschaften, Kontextfaktoren und Compliance-Effektivität
  

  Dr. Axel Walther

  …zwölf Monaten mindestens eine Verletzung von gesetzlichen Anforderungen oder internen Standards beobachtet. 2 In der Praxis und Forschung zu Compliance… …Rechtsabteilung oder Internen Revision sollte zur Vermeidung von Interessenkonflikten in der Regel vermieden werden. In der Praxis nutzen knapp 80 Prozent der…
• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 2/2013

  Tagungsbericht zur WisteV-wistra- Neujahrstagung 2013 am 18/19.01.2013 in Frankfurt am Main

  Rechtsanwalt Dr. Henner Apfel, Rechtsanwalt Dr. Nikolaus Rixe

  …Gesetzesvorgaben entfalle. Jedem aktiv oder passiv von internen Ermittlungen bei Privatunternehmen Betroffenen müsse klar sein, dass deren Durchführung nicht nur… …habe. Befragt nach der steigenden Anzahl von internen Ermittlungen durch Unternehmen und deren Bewertung äußerte die Referentin, dass die anfängliche…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2014

  Umfeldinformationen zu Risk, Fraud & Compliance

  Zusammengestellt von der ZRFC-Redaktion

  …unterschiedliche Handhabung nach deutschem und europäischem Recht. Die kritischen Aspekte einer internen Ermittlung – insbesondere also Arbeitsrecht, Datenschutz… …Ausgestaltung, Sinn und Zweck von Hinweisgebersystemen anschaulich und deutlich dargestellt, es wird vor allem zwischen einer internen Mitarbeiterhotline und…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 6/2021

  ZCG-Nachrichten

  …, sollten sich alle Akteure an einem etablierten Rahmenwerk orientieren – etwa am IDW PS 982 zur Prüfung eines Internen Kontrollsystems (IKS). Es sollte eine… …Platz 8 und stieg gegenüber der vorherigen Erhebung um 4 Plätze. Allerdings gaben nur etwa zwölf Prozent der befragten Internen Revisionen an, sich…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 2/2022

  Umfeldinformationen zur Corporate Governance

  …verstehen. Das zeigt eine aktuelle Befragung von 91 Internen Revisorinnen und Revisoren im deutschsprachigen Raum, deren Ergebnisse Prof. Dr. Marc Eulerich… …Länderkultur – Welchen Einfluss haben sie auf die Arbeit der Internen Revision? (Peter Fey) 4. Mit einem zweistufigen Konzept die Existenz von Unternehmen…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2006

  ZRFG-News

  …Finanzberichterstattung. Dies hat zur Folge, dass der Einkauf verstärkt im Prüfungsfokus der internen Revision und der externen Abschlussprüfer liegt und von gesetzlichen… …leisten, die Effizienz und Effektivität sowie den Wertbeitrag des Einkaufs zu erhöhen und die Qualität des internen Kontrollsystems im Einkauf nachhaltig zu…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2006

  ZRFG-News

  …und eine „falsche Produktionsplanung“ (41 Prozent). Neben diesen internen Insolvenzrisiken erschweren zusätzlich externe Faktoren die Lage der… …der internen Kontrollsys teme besser vergleichbar wird – gegen über 83 Prozent der asiatischen und vollen 100 Prozent der südamerikanischen Unternehmen…