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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2022

  Compliance und Repression

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …Editorial ZRFC 5/22 193 Compliance und Repression Liebe Leserinnen, liebe Leser, Compliance kann in vielen Organisationen ein Angstmacher sein… …. Compliance kann sogar missbraucht werden, um missliebige Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer einzuschüchtern und disziplinarisch zu belangen. Dies ist ein… …Missbrauch der Compliance-Funktion. Dass eine Sache missbraucht werden kann, steht natürlich nicht im Gegensatz zu ihrem Nutzen. Und den hat Compliance… …sicherlich. Zudem funktioniert Compliance auch nur, wenn es repressive Elemente hat. Wissenschaftlich zeigt sich das zum Beispiel in der auf Gary S. Becker… …weiterführenden Erkenntnissen verhelfen. Denn eine Pflicht zur Sanktionierung – so Raak-Stilb – gibt es nicht. Compliance spielt auch bei Non-Profit-Organisationen… …Bezug zu Risk, Fraud und Compliance zusammengestellt haben. Daneben hat Hendrik Schneider unseren Fragebogen Compliance bewegt … ausgefüllt. Wir wünschen…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2009

  Compliance – das Konzept und seine betrieblichen Dimensionen

  Eine Standortbestimmung
  

  Prof. Dr. jur. Monika Roth

  …ZRFC 1/09 5 Keywords: Ruf und Vertrauen Softlaw Kontrollumfeld Integritätsstrategie Compliance – Konzept und Umsetzung Eine Standortbestimmung Prof… …. Dr. jur. Monika Roth* Compliance wird heute als Bestandteil des Internen Kontrollsystems verstanden. Das Verhaltenskonzept und seine Umsetzung wie auch… …die Funktion des Compliance Officer haben in den vergangenen Jahren eine starke Entwicklung und Formalisierung erfahren. Der Beitrag gibt eine Übersicht… …in geraffter Form sowie den aktuellen Stand. 1. Begriff Der Begriff „Compliance“ hat in der Medizin schon lange eine Bedeutung. Damit wird – neben… …therapeutischen Maßnahmen, z.B. Zuverlässigkeit, mit der therapeutische Anweisungen befolgt werden (sog. Verordnungstreue). Die Compliance ist unter anderem… …Compliancebegriff, der Gegenstand dieser Betrachtungen bildet. Persönlichkeit und Wahrnehmung spielen eine große Rolle. Unter dem Begriff „Compliance“ werden im… …aber nicht nur um die Befolgung von Gesetzen, sondern auch um die Einhaltung von Regeln im weitesten Sinne. Compliance stellt heute ein unerlässliches… …. Compliance im wirtschaftlichen Umfeld ist in Europa seit den 90er Jahren insbesondere im Bereich der Finanzdienstleistungen ein Thema, wobei der Inhalt dieses… …Finanzdienstleistungen Zug IFZ, (Hochschule Luzern) und dort insbesondere Studienleiterin des Diploma of Advanced Studies Compliance Management, einem Lehrgang, den sie… …selbst entwickelt hat. Spezialisiert ist sie in Finanzmarktrecht, Corporate Governance und Compliance. Sie referiert zu diesen Themen regelmäßig und…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2019

  Compliance in deutschen Unternehmen

  Ergebnisse einer aktuellen Benchmarkstudie
  

  Prof. Dr. habil. Patrick Ulrich, Prof. Dr. Ingo Scheuermann, Thomas Spitzenpfeil

  …Empirische Umfrage | Benchmarking | Compliance-Funktionen | Compliance-Instrumente ZRFC 3/19 103 Compliance in deutschen ­Unternehmen Ergebnisse… …Technologieunternehmens und Mitglied des AAUF an der Hochschule Aalen. 1 Vgl. u. a. Ulrich, P., Compliance in Familienunternehmen, ZRFC, 2011 S. 68 ff.; Becker, W. / Ulrich… …. Dr. Ingo ­Scheuermann Thomas Spitzenpfeil ZRFC 3/19 104 Management Abbildung 1: Teilnahme-, Ausschöpfungs- und Rücklaufquote Compliance ist… …Compliance sowie organisatorische Gesichtspunkte des Compliance-Managements. Um einen Überblick darüber zu erhalten, was die Teilnehmer der Studie unter dem… …Begriff Compliance verstehen, wurden sie zunächst gebeten, in einem freien Textfeld den Begriff in eigenen Worten zu erläutern. 70 Prozent der befragten… …Unternehmen haben den Begriff Compliance definiert, 30 Prozent haben keine Angaben gemacht. Bezogen auf das Verständnis von Compliance sagen 64 Prozent, dass es… …. Exemplarisch dafür wurde von einem Teilnehmer folgende Definition abgegeben: Compliance in deutschen ­Unternehmen ZRFC 3/19 105 Definition Compliance [N=105]… …Einhaltung von Regeln, Richtlinien und Standards 64% 30% 70% Begriffsverständnis Compliance Einhaltung von ethischen Standards und Werten Verbesserung der… …Definition angegeben Keine Definition angegeben Überwachung 1% Abbildung 2: Definition Compliance 0 0,1 0,2 0,3 0,4 0,5 0,6 0,7 „Der Begriff Compliance steht… …selbst gesetzter ethischer Standards und Anforderungen.“ Vier Prozent finden, dass Compliance zur Verbesserung der Zufriedenstellung verschiedener…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2017

  GRC-Report: Compliance als Schlüssel zum Tor zur Welt

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …ZRFC 4/17 194 Service GRC-Report Compliance als Schlüssel zum Tor zur Welt Bericht vom 5. Hanseatischen Compliance-Tag an der Handelskammer Hamburg… …Kaufmannsvereinigung Pro Honore e. V., dem Institut für Compliance im Mittelstand an der NORDAKADEMIE und der Handelskammer veranstaltet wird. Motto der diesjährigen… …Veranstaltung war „Compliance als Schlüssel zum Tor zur Welt.“ Damit lagen die Schwerpunkte im Bereich Logistik und internationale Expansion von Unternehmen. 1… …Nutzen von Compliance/Exportkontrolle Keynote Speaker war Dennis Schäfer, Chief Compliance Officer des Lübecker Maschinenbauers SLM AG, das eines der… …das Thema Compliance zurück. Bei SLM, das als erstes börsennotiertes Unternehmen das Hamburger Compliance-Zertifikat der Handelskammer Hamburg verliehen… …bekommen hat, wird das nach den Worten Schäfers anders gesehen. Als Gründe wird ein „Schubs“ richtige Compliance durch kleinere Vorfälle in der Vergangenheit… …das Bestreben des Lübecker Unternehmens, den Nutzen von Compliance deutlich zu machen. Ein besonders relevantes Thema für SLM ist die Exportkontrolle… …Geschäftspartner und deren Vorschriften entwickelt. Viele konkrete Maßnahmen führen dazu, dass westliche Unternehmen einen leichteren Umgang mit Compliance… …Staatsbediensteten gilt. Eine Essenseinladung muss auf diese Speisenfolge beschränkt bleiben, sobald ein chinesischer Staatsdiener anwesend ist. 3 Compliance in der… …, welches sich sehr um Regeltreue bemüht. Stefan Behringer, Direktor des Instituts für Compliance im Mittelstand an der NORDAKADEMIE, unterstrich diese…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2018

  Compliance im Spannungsfeld zwischen Digitalisierung und neuen Straftatbeständen

  Tagungsbericht zum liechtensteinischen Compliance-Day 2018
  

  Angelika Layr

  …ZRFC 4/18 188 Service GRC-Report Compliance im Spannungsfeld zwischen Digitalisierung und neuen Straftatbeständen Tagungsbericht zum… …2018 in Vaduz statt. Unter dem Titel „Compliance im Spannungsfeld zwischen Digitalisierung und neuen Straftatbeständen“ wurde von den ­Referenten eine… …große thematische Bandbreite abgedeckt, welche sich von der persönlichen Haftung des Compliance Officers über Compliance-Standards hin zu Digital… …Compliance und den Auswirkungen von MiFID II auf die Compliance-Funktion erstreckte. Die Tagung wurde sehr zahlreich von Praktikern und Wissenschaftlern aus… …Prof. Dr. Francesco A. Schurr an die Wichtigkeit und die steigenden Anforderungen an den Compliance Officer im digitalen Zeitalter. Neue Technologien… …. Die Flut an neuen Regulatorien und Gesetzen macht es notwendig, dass insbesondere die Compliance Officer sich laufend weiterbilden, um für die neuen… …Liechtenstein in seiner Keynote Speech über die Position und Haftung des Compliance Officers und betont in diesem Zusammenhang, dass die Entwicklung einer… …2009), in welchem unter anderem die Garantenstellung des Compliance Officers mit daran anknüpfenden strafrechtlichen Konsequenzen bestätigt wurde. Diese… …eine laufende Weiterbildung essenziell ist, damit der Compliance Officer über neue Regulatorien – wie beispielsweise die EU-Datenschutz-Grundverordnung… …Homines Lehrstuhls für Bank- und Finanzmarktrecht, Universität Liechtenstein, moderiert und stand ganz im Zeichen der Haftung des Compliance Officers. Die…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2023

  Compliance als Business Partner

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …Editorial ZRFC 1/23 1 Compliance als Business Partner Liebe Leserinnen, liebe Leser, Compliance hat zu den Anfangszeiten vor ungefähr 20 Jahren viel… …Compliance? Diese Frage werden sicherlich viele Mitarbeitende in Compliance-Abteilungen mit Nein beantworten. Hier gibt es vielfach die Auffassung, dass… …sich Compliance-Manager darum bemühen, als Business Partner anerkannt zu werden. Ein Aspekt, der die Rolle von Compliance als Business Partner befördern… …kann, ist die Integration von Compliance in die Anreizstrukturen von Managern. Leppin schreibt in ihrem Beitrag insbesondere über die rechtlichen Aspekte… …und Compliance sowie Compliance bewegt mit Markus Jüttner, Partner im Bereich Compliance bei EY. Wir wünschen Ihnen, liebe Leserinnen und Leser, eine…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2023

  Künstliche Intelligenz und Compliance

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …Editorial ZRFC 3/23 241 Künstliche Intelligenz und Compliance Liebe Leserinnen, liebe Leser, ChatGPT, inzwischen in Version 4 verfügbar, ist seit… …heute in ihrer ganzen Tragweite noch nicht zu überschauen sind. Auch für die Funktionen im Bereich Risk, Fraud und Compliance ergeben sich erhebliche… …ersetzen können, die mit Texten und Daten arbeiten. Neben diesem Aspekt hat Compliance bei künstlicher Intelligenz noch eine andere Verantwortung: Die… …kombiniert ethische und juristische Elemente, um Unternehmen in der Prävention optimal zu unterstützen. Die schönen Künste werden nicht sofort mit Compliance… …, dass sich Kulturinstitutionen auch mit Compliance auseinandersetzen. Nicht zuletzt auch, weil sie mit erheblichen Steuermitteln ausgestattet sind… …. Präventive Ansätze insbesondere im Bereich der Rechnungsverwaltung und der Beschaffung zeigt Cuypers in seinem Beitrag. Dass Compliance enorm viel mit… …Compliance zum Unternehmenserfolg sein. Entscheidungen sind die Essenz unternehmerischen Handelns. In der breiten Öffentlichkeit wird häufig kolportiert, dass… …Compliance-Hintergrund im Law Report. Außerdem gibt Orgeldinger Einblicke in die theoretische Fundierung von Compliance. Wir wünschen Ihnen, liebe Leserinnen und Leser…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2016

  Compliance bewegt …

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …Editorial ZRFC 1/16 1 Compliance bewegt … Liebe Leserinnen, liebe Leser, im 11. Jahrgang verändert sich die ZRFC optisch, sie wird frischer und… …optischen Facelift präsentieren wir auch eine neue ständige Rubrik: Compliance bewegt … Compliance befasst sich mit Menschen und wird von Menschen gemacht… …. Hintergründe zu den Persönlichkeiten, die sich mit Compliance befassen und die unser Gebiet prägen, wollen wir in dieser Reihe mit Gesprächen darstellen. Den… …Anfang macht Birgit Galley, die als Direktorin der School of Governance, Risk & Compliance der Steinbeis-Hochschule Berlin auch Herausgeberin dieser… …Zeitschrift ist. Mit ihrem vielfältigen Wirken in Praxis, Wissenschaft und Ausbildung in den Bereichen Governance, Risk und Compliance ist sie prädestiniert… …ist. Die Schweiz hat mit nur zwölf Prozent ein Ergebnis, das deutlich beruhigender ausfällt. Einen ganzheitlichen Blick auf das Thema Compliance am…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2022

  Integrität, Compliance und Unternehmenskultur

  Eine empirische Analyse in Schweizer und deutschen Unternehmen
  

  Prof. Dr. Stefan Hunziker, Anjuli Unruh, Prof. Dr. Ute Vanini

  …Unternehmenskultur | Integrität | Compliance | Studie | Schweiz | Deutschland ZRFC 3/22 103 Integrität, Compliance und Unternehmenskultur Eine… …Mitarbeitende keinen Zugriff auf aktuelle, relevante Compliance- Informationen erhalten. Prof. Stefan Hunziker 1 Einleitung Das Vertrauen in wirtschaftliche… …und internen Standards und Regularien zu vermeiden. Compliance muss eine zentrale oberste Managementaufgabe sein, was wegen der hohen Bedeutung von… …Institut für Finanzdienstleistungen (IFZ) an der Hochschule Luzern. Dort ist er Leiter des Competence Centers für Risk- und Compliance Management. Anjuli… …Unruh, M. Sc./LL. M. ist Senior Wissenschaftliche Mitarbeiterin im CC Risk- und Compliance Management. Prof. Dr. Ute Vanini ist Professorin für… …, B. (Hrsg.), Global Ethics, Compliance & Integrity Yearbook 2021, Berlin 2021, S. 133. 2 Vgl. Gallarotti, E., Credit Suisse tut zu wenig gegen die… …. nzz.ch/wirtschaft/wie-siemens-heute-in-korrupten-laendernsauber-ges-chaeftet-ld.1356681 (Stand: 08.04.2022). 5 Vgl. Risi, D., Strategische Überlegungen für eine gute Unternehmensführung, Ein Plädoyer für die Verbindung von Compliance… …und Integrity, Zeitschrift Führung + Organisation, 83, 4/2014, S. 222 ff. 6 Vgl. Grüninger, S., Integritätsmanagement – mehr als nur Compliance… …des Beitrags ist wie folgt aufgebaut: Nach einer Einführung und Einordnung der zentralen Begriffe Integrität und Compliance werden die Eckpunkte der… …Deutschland vorgestellt. Ein Fazit rundet diesen Beitrag ab. 2 Integrität versus Compliance Integrität umfasst das bewusste moralische Handeln eines…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2014

  Compliance schafft Werte

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …Editorial ZRFC 5/14 193 Compliance schafft Werte Liebe Leserinnen und Leser, dieses Heft legt einen Schwerpunkt auf den Zusammenhang von Werten und… …Compliance. Kampmeyer und Kuckelmanns zeigen in ihrem Beitrag, wie Werte zum Fundament des Compliance-Managements werden. Satzger-Simon und Niewiarra plädieren… …auch auf den Beitrag von Achauer verwiesen, der in seiner vergleichenden Analyse verschiedener empirischer Studien zu Compliance im Mittelstand… …Compliance mehr ist als Setzen und Beachten von Regeln. Es muss der Mensch, der Mitarbeiter angesprochen werden. Dies steht im Einklang mit einer Beobachtung… …nehmen mussten, müssen sich heute rechtfertigen, welchen Wert sie für das Unternehmen schaffen. Der Wert von Compliance liegt auch in einem wichtigen… …zu den entscheidenden Faktoren bei der Wahl des Arbeitgebers. Dies wird noch deutlich bedeutender mit dem demografischen Wandel. Hier ist Compliance…

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