Suchergebnisse

• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2011

  Zweite E-Geld-Richtlinie

  Neue Herausforderungen für ­Institute und Versicherungsunternehmen im Rahmen der Umsetzung der Zweiten E-Geld-Richtlinie
  

  Jennifer Kohn, Markus Böttcher, Bernd Michael Lindner

  …ZRFC 4/11 185 Keywords: Compliance-­ Management-System Geldwäsche Interne Sicherungsmaßnahmen Sorgfaltspflichten Zweite E-Geld-Richtlinie Neue… …Einhaltung der besonderen ­organisatorischen Pflichten im bargeldlosen Zahlungsverkehr § 25c KWG Interne Sicherungsmaßnahmen § 25d KWG Vereinfachte… …Änderungen § 80c VAG Verpflichtete Unverändert ­Unternehmen § 80d VAG Interne Sicherungsmaßnahmen § 80e VAG Vereinfachte ­Sorgfaltspflichten § 80f VAG… …Vereinfachung bei der Durchführung der Identifizierung Nicht vorhanden Verstärkte ­Sorgfaltspflichten 3.1 Interne Sicherungsmaßnahmen Die gesetzlichen Regelungen… …in Bezug auf interne Sicherungsmaßnahmen sind für Institute im § 25c KWG und für Versicherungsunternehmen im § 80d VAG erlassen. 3.1.1 Angemessenes… …Rahmen der Neufassung des § 80d VAG wird klargestellt, dass zu einem allgemeinen Risikomanagement bei Versicherungsunternehmen interne Sicherungsmaßnahmen… …„Delikten durch Interne“ unterschieden. Diese Unterscheidung kann beibehalten werden, aufgrund der Begriffserweiterung sind jedoch bedeutend mehr Indikatoren… …große Herausforderung dar, da häufig die Aufgaben auf verschiedene interne und externe Verantwortliche verteilt sind. Um einen unternehmensweiten…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 1/2007

  Buchbesprechung

  Roger Odenthal

  …---INTERNE REVISION--- Literatur Buchbesprechung Henning Kagermann / Karlheinz Küting / Claus-Peter Weber (Hrsg.) Handbuch der Revision Management… …eignet. Es kann den Lesern uneingeschränkt empfohlen werden. Roger Odenthal, Köln Interne Revision 1 · 2007 35…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 1/2015

  Buchbesprechungen

  Axel Becker, Thorsten Schmidt

  …36 · ZIR 1/15 · Literatur K K K Buchbesprechungen Axel Becker, Mitglied im Verwaltungsrat des DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V… …dieser Veränderungen ist auch für die Interne Revision von Interesse, die innerhalb der Unternehmen im Bereich Risikomanagement prüft. Weitere Zielgruppen…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 3/2024

  Aus der Arbeit des DIIR

  …Institut für Interne Revision e.V. findet am 11. November 2024 ab 17.30 Uhr im Steigenberger Airport Hotel Frankfurt (Unterschweinstiege 16, 60549 Frankfurt… …Wandel. Digitalisierung, neue Geschäftsmodelle und regulatorische Anforderungen stellen die Interne Revision vor neue Herausforderungen. Die…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 1/2026

  Buchbesprechung

  Michael Bünis

  …Scoring-Systemen genutzt werden. Der achte und letzte Beitrag ist in zweierlei Hinsicht sehr interessant, auch für die Interne Revision. Die Autoren beschäftigen… …, CIA CRMA, ist Leiter der Grundsatzabteilung, DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V., Frankfurt am Main. Schlüssel zu nachhaltiger…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2012

  Aktuelle Urteile

  Kommentiert von der ZRFC-Redaktion

  …Komponenten. Anmeldungen unter: Geschäftsstelle des DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V. Ohmstraße 59 60486 Frankfurt am Main Telefon +4969713769… …-15 Fax +4969713769-69 akademie@diir.de Hannover, 5. bis 7. November 2012 Deutsches Institut für Interne Revision e.V.…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2014

  Chief-Compliance-Officer

  Das Berufsbild im Jahr 2020 - Ein Zwischenstandsbericht
  

  RA Hartmut T. Renz

  …interne Revision und vor allem die Geschäftsbereiche. 2. Historische Entwicklung Das Berufsbild des Compliance-Beauftragten bzw. Chief-Compliance-Officer… …sowie das Fehlverhalten im Zweifel auch abstellen. 6 5.2 Interne Revision Auch die Schnittstelle zur internen Revision ist wesentlich. Dort laufen –… …der beiden Überwachungsfunktionen ergibt sich auch, wenn man sich das sog. interne Kontrollsystem der jeweiligen einzelnen Unternehmen vor Augen führt… …angemessen und wirksam sind). 1. und 2. Verteidigungslinie bilden zusammen das sog. interne Kontrollsystem. Außen vor steht hier die interne Revision auf der 3… …. Verteidigungslinie. Die interne Revision prüft, ob die 2. Verteidigungslinie und die 1. Verteidigungslinie richtig arbeiten und die regulatorischen Vorgaben einhalten… …überwacht die interne Revision die Funktionsfähigkeit des internen Kontrollsystems. 5 Hierzu werden in der Praxis unterschiedliche Modelle vertreten. Vgl. vor… …Senior-Management bzw. den Vorstand. Internationale Tendenzen lassen erkennen, dass die interne Revision immer stärker als zentrales Instrument des Aufsichtsgremiums…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2015

  Umfeldinformationen zu Risk, Fraud & Compliance

  Zusammengestellt von der ZRFC-Redaktion

  …: Pharmazeutische Selbstkontrolle“), Frank Keller („Fehlverhaltensbekämpfung“) und Birgit Galley („Interne Ermittlung Compliance“). Am Ende haben die Teilnehmer die… …Wirtschaftsprüfern auch für interne Revisoren, Risikomanager und Compliance-Verantwortliche von großem Interesse. Hier werden diejenigen Techniken diskutiert, die… …Handwerkszeug der Betrugsaufdeckung. Insgesamt ein lehrreiches Buch, das als Grundlagenwerk in keinem Prüferbüro fehlen sollte. Für interne Prüfer und verwandte… …interne Revision). Hier geht es insbesondere um die Abgrenzung der jeweiligen Aufgabenfelder und die Sicherung einer koordinierten Zusammenarbeit mit der… …Anlässlich des 50-jährigen Jubiläums der ZIR – Zeitschrift ft Interne Revision erscheint dieses Sonderheft. ft Es präsentiert sowohl Erfah- rungsberichte aus… …50 Jahren Revisionspraxis als auch wissenschaftlich ft fundierte Fachbeiträge. Im Mittel tt punkt stehen Themen, welche die Interne Revision in 50… …und Berufsfelds. * * * * * 0 5 * 5 J 0 a h J r a e r h Z e I R * I Z * * R * ** 50 Jahre ZIR: Meilensteine der Internen Revision Zeitschrift ft Interne… …Revision (ZIR) Sonderheft ft 01/15 Herausgegeben vom DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V. Schriftleitung: ft Dipl.-Kfm. Christoph Scharr 2015…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 5/2015

  ZCG-Nachrichten

  …Deutsches Institut für Interne Revision e. V. durchgeführt. Als wichtigstes Ergebnis der Befragung hält die Studie fest, dass im aktuellen Wirtschaftsumfeld… …die Interne Revision noch reaktionsfähiger und präsenter sein muss. Bei diesem Prozess seien insb. die Revisionsleitungen gefordert, sich so zu…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 4/2023

  Buchbesprechung

  Axel Becker

  …höchstrichterlichen Rechtsprechung aus. Für die Interne Revision hat das umfangreiche Handbuch dahingehend Bedeutung, dass die Erkenntnisse im Rahmen der Kreditprüfung… …die Autoren auf die Sicherheitenpoolverträge ein. Für die Interne Revision von Interesse sind insbesondere die Ausführungen zur Sicherheitenverwaltung…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen