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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2018

  Herausforderung Digitalisierung

  Wie Compliance Risiken mindert und Chancen fördert!
  

  Prof. Dr. Michael Faustino Bauer

  …Compliance | Digitalisierung | Controlling | Chancen | Blockchain ZRFC 4/18 157 Herausforderung Digitalisierung Wie Compliance Risiken mindert und… …Reaktion darauf. Wie und welche Beiträge Compliance leisten kann wird auf Basis von drei Thesen dargelegt. 1 Compliance-Risiken durch die ­Digita­lisierung… …: 01.06.2018). 2 Schulz, M., in Bay, K.-C., Hastenrath, K. (Hrsg.): Compliance- Management-Systeme, 2. Auflage, C.H. Beck, München 2016, S. 247. 3 Abrufbar unter… …langfristig reagieren sollten. 2 Digitalisierung potenziert das Dilemma von Compliance versus Change Als Antwort auf VUCA wird oft eine Unternehmenskultur… …Verhaltensweisen des ­Managements sowie die Rolle der Aufsichtsorgane – der Tone at the Top – prägen auch die Compliance- Kultur. Jede Veränderung hier führt zu… …. 4 Diese gewollte Dynamik und Eigenverantwortung, um der Digitalisierung zu begegnen, verstärkt ein grundlegendes Dilemma der Compliance als einer… …periodische sowie entscheidungs­orientierte Abstimmungsprozesse sind die konkreten Ausprägungen oder Koordinationsformen, an denen die Compliance-­ Organisation… …sind, um Unternehmen bezüglich Compliance auf die Auswirkungen der Digitalisierung vorzubereiten. Die Digitalisierung zeigt sich in den einzelnen… …Unternehmensfunktionen jedoch in Dynamik und Aus­maß unterschiedlich – mit entsprechend unterschiedlichen Auswirkungen auf die Compliance. Besonders weit voran sind – wie… …zwischen Unternehmensfunktionen gefährdet Compliance Als Folge sind die einzelnen Funktionen nicht nur unter­schied­lich weit vorangeschritten, sondern auch…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2018

  Freiheit!

  Unterscheidung und Abgrenzung von Compliance und Interner Revision
  

  Thomas Schneider

  …ZRFC 4/18 164 Three-Lines-of-Defense-Modell | negative Freiheit | positive Freiheit Freiheit! Unterscheidung und Abgrenzung von Compliance und… …Interner Revision Thomas Schneider* Freiheit ist ein Begriff, der kaum mit Compliance verbunden wird, eher werden die beiden Worte als Gegensätze verstanden… …Möglichkeiten zwischen Teil- und Vollzeit zu wechseln, können hier als aktuelle Beispiele für die anhaltende Entwicklung dienen. Compliance im Sinne von Befolgen… …durch entsprechende Gesetze und unternehmensinterne Vorgaben begrenzt. Würde die Compliance ihre Tätigkeit mit dem Begriff der Freiheit verknüpfen, würden… …verpflichtet, sich der Diskussion zu stellen und an der Meinungsbildung teilzunehmen. * Diplom-Kaufmann Thomas Schneider ist Leiter Compliance und Autor des… …Buches „Verhaltensorientierte Compliance“. Freiheit! ZRFC 4/18 165 Im Unternehmensalltag gilt es, die Vorteile der negativen Freiheit zu betonen und… …überwacht, wird oftmals der Internen Revision zugesprochen, damit würde diese auch die zweite Verteidigungslinie, zu der die Compliance zählt, überwachen… …und Prozesse prüfen und damit die zweite Linie übergehen, anderseits entspricht die Rolle der Interne Revision als Überwachungsinstanz der Compliance in… …den wenigsten Fällen der tatsächlichen Machtverteilung, welche sich in den Unternehmen eindeutig zugunsten der Compliance entwickelt hat. Schlussendlich… …, die Compliance jedoch für die positive Freiheit verantwortlich ist. 4 Positive Freiheit Die positive Freiheit „Freiheit zu“ erfordert eine andere…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2018

  Compliance in Polen

  Was Führungskräfte einer Tochtergesellschaft wissen müssen
  

  Konrad Schampera, Agnieszka Poteralska

  …Compliance-Pflichten | Rechtsänderungen | Führungskräfte | Polen | Haftung ZRFC 4/18 167 Compliance in Polen Was Führungskräfte einer… …Tochtergesellschaft wissen müssen Konrad Schampera / Agnieszka Poteralska* Obwohl in Polen bisher Begriffe wie Compliance oder CMS vorwiegend großen, börsennotieren… …Gesellschaften bekannt waren, hat sich der polnische Gesetzgeber entschieden, Compliance- Maßnahmen als Standardlösung auch für KMU einzuführen. Diesem Zweck… …Regelungen und stellt eine Systematik neuer Pflichten und Herausforderungen für Führungskräfte im Bereich Compliance dar. 1 Einleitung: Best Practice oder… …­Rechtspflicht – Vergleich Sowohl in Polen als auch in Deutschland betrifft das Thema Compliance vor allem börsennotierte Gesellschaften, die wegen Beteiligung… …Unabhängig davon hat Compliance durch die in der Gesellschaft bewusster wahrgenommene Wirtschaftskriminalität und die damit einhergehende zivil- und… …jedoch individuelle Compliance- Pflichten geschafft (zum Beispiel Geldwäsche-Compliance, Geschäftsgeheimnis, Korruptionsbekämpfung, Whistleblower). Dabei… …Referendarin und Approved Compliance Officer. Sie ist Mitglied des German Desk bei SDZLEGAL SCHIND- HELM und berät in- und ausländische Unternehmen im Bereich… …des Gesellschaftsrechts sowie Compliance; Kontakt: agnieszka.poteralska@sdzlegal.pl. 1 Vgl. „Gute Praktiken für börsennotierte Gesellschaften“, Titel… …Einhaltung der Pflichten aus dem Gesetz durch die Gesellschaft und ihre Mitarbeiter verantwortlich sein wird (Compliance Officer). Außer hoher Geldstrafen, die…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2018

  Compliance bewegt ...

  ... Unternehmen und Menschen. Wir stellen in dieser Rubrik die Menschen vor, die Compliance bewegt und die Compliance bewegen - fachlich, beruflich
  

  Dr. Hans-Peter Fröhlich, Dr. Doreen Müller

  …ZRFC 4/18 186 Profession Compliance bewegt … … Unternehmen und Menschen. Wir stellen in dieser Rubrik die Menschen vor, die Compliance bewegt und die… …Compliance bewegen – fachlich, beruflich und persönlich. Hans-Peter Fröhlich ist Stellvertretender Direktor am Institut der deutschen Wirtschaft (IW) in Köln… …Geschäftsführers beinhaltet. In Ihren eigenen Worten: Was ist Compliance? Compliance reicht aus meiner Sicht im Anspruch deutlich weiter als die Einhaltung der… …. Integrität, Glaubwürdigkeit, Verlässlichkeit – auf diese Werte gilt es für jeden, in allem seinem Handeln einzuzahlen. Wie sind Sie zum Thema Compliance… …. Was motiviert Sie heute und morgen, sich mit Fragen von Governance, Risk und Compliance auseinanderzusetzen? Vertrauen und ein guter Ruf sind… …Eckpfeiler der unternehmerischen Compliance. Die diversen Datenskandale der jüngeren Vergangenheit haben gezeigt, welche Sprengkraft dieses Thema entwickeln… …Thema Rollen und Rechte beschäftigt. Gesellschaftsrechtlich sind wir ein Verbund mehrerer Compliance bewegt … ZRFC 4/18 187 rechtlich selbständiger… …Womit soll sie/er sich befassen, um ­einen gelungenen Einstieg in das Berufsfeld Compliance zu erreichen? Aus meiner Sicht sollte möglichst jeder… …Berufseinsteiger zumindest eine Vorstellung von guter Unternehmensführung besitzen oder diese im Zeitablauf entwickeln – nicht nur, wenn er das Berufsfeld Compliance…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2018

  Compliance im Spannungsfeld zwischen Digitalisierung und neuen Straftatbeständen

  Tagungsbericht zum liechtensteinischen Compliance-Day 2018
  

  Angelika Layr

  …ZRFC 4/18 188 Service GRC-Report Compliance im Spannungsfeld zwischen Digitalisierung und neuen Straftatbeständen Tagungsbericht zum… …2018 in Vaduz statt. Unter dem Titel „Compliance im Spannungsfeld zwischen Digitalisierung und neuen Straftatbeständen“ wurde von den ­Referenten eine… …große thematische Bandbreite abgedeckt, welche sich von der persönlichen Haftung des Compliance Officers über Compliance-Standards hin zu Digital… …Compliance und den Auswirkungen von MiFID II auf die Compliance-Funktion erstreckte. Die Tagung wurde sehr zahlreich von Praktikern und Wissenschaftlern aus… …Prof. Dr. Francesco A. Schurr an die Wichtigkeit und die steigenden Anforderungen an den Compliance Officer im digitalen Zeitalter. Neue Technologien… …. Die Flut an neuen Regulatorien und Gesetzen macht es notwendig, dass insbesondere die Compliance Officer sich laufend weiterbilden, um für die neuen… …Liechtenstein in seiner Keynote Speech über die Position und Haftung des Compliance Officers und betont in diesem Zusammenhang, dass die Entwicklung einer… …2009), in welchem unter anderem die Garantenstellung des Compliance Officers mit daran anknüpfenden strafrechtlichen Konsequenzen bestätigt wurde. Diese… …eine laufende Weiterbildung essenziell ist, damit der Compliance Officer über neue Regulatorien – wie beispielsweise die EU-Datenschutz-Grundverordnung… …Homines Lehrstuhls für Bank- und Finanzmarktrecht, Universität Liechtenstein, moderiert und stand ganz im Zeichen der Haftung des Compliance Officers. Die…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2018

  Compliance meets Industry

  Bericht vom 6. Hanseatischen Compliance Tag
  

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …ZRFC 4/18 190 Service GRC-Report Compliance meets Industry Bericht vom 6. Hanseatischen ­Compliance Tag Prof. Dr. Stefan Behringer ∗ Bereits zum… …sechsten Mal hat die Hamburger Kaufmannsvereinigung Pro Honore e. V. gemeinsam mit dem Institut für Compliance im Mittelstand in die Handelskammer Hamburg… …zum Hanseatischen Compliance Tag eingeladen. Dieses Mal standen unter dem Motto „Compliance meets Industry“ Compliance-Themen im Vordergrund, die das… …Compliance bei dem großen Kreditversicherer Euler Hermes, stellte die besonderen Beziehungen in dem Dreiecksverhältnis zwischen Versicherer… …. So müssen die Kunden hinsichtlich Geldwäscherisiken und außenwirtschaftlicher Compliance geprüft werden. Ein wichtiges Kriterium bei der Prüfung von… …den Unternehmen eine restriktive Haltung und lieber den Verzicht auf Geschäfte als das Risiko von Verstößen. 2 Zertifizierung des Compliance… …- Management-Systems mit dem Hamburger Compliance Zertifikat In einem Co-Referat gingen Dietrich von Saldern, geschäftsführender Gesellschafter der von Saldern Gruppe… …, auf die Zertifizierung des Compliance-Management-Systems mit dem Hamburger Compliance Zertifikat ein. Von Saldern betonte, dass gerade in einem… …Wichtigkeit betont. Behringer zeigte die Besonderheiten des Hamburger Compliance Zertifikats auf, das als einziger Compliance-Standard von den Behörden als… …über eine Zertifizierung entscheidet. 3 Erfüllung von Compliance- Anforderungen im industriellen Wachstum Thorsten Kern, Compliance Officer der SWARCO AG…

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• Zeitschrift für Compliance ZfC Ausgabe 02 2018

• eJournal-Artikel aus "PinG Privacy in Germany" Ausgabe 4/2018

  Attorney professional secrecy in the digital age and compliance with the GDPR in Brazil

  Paulo Brancher, Vitor Koketu da Cunha, Camila Taliberti

  …professional secrecy in ­the digital age and ­compliance with the GDPR in Brazil Paulo Brancher, Camila Taliberti, Vitor Koketu da Cunha 1 Camila Taliberti… …organizational measures and strict compliance with several rules. The European Union’s GDPR may change the legal reality of ­organizations that deal with data of… …ethical duties of lawyers, this context of ubiquitous computing requires the development of organizational measures and strict compliance with several other… …means – remain con­fidential. A paradigm change is urgent, but requires investment in professional training and technology, and compliance with the… …time, compliance policies for information security should be implemented, engaging all professionals – starting by leaders, suppliers, subcontractors and… …contract to which the data ­subject is a party; –– It is necessary for compliance with a legal obligation to which the ­controller is subject; –– It is… …what can be considered evidence of compliance, such as documents and tracking logs. In addition, organizations must retain processing records under their… …protection (Data Protection Officer), who will have several tasks, including but not limited to, the monitoring of the GDPR compliance, cooperation with the… …information, access to the company‘s facilities, and determine measures for compliance with the Regulation. Such authorities have also the prerogative to impose… …administrative sanctions, which may reach EUR 20 million, or 4 % of the company’s annual global turnover. 5. Conclusion As we have demonstrated, the compliance…

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• Risk, Fraud & Compliance Ausgabe 03 2018

• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2018

  Wie man den Wertbeitrag von Compliance messen kann

  Ein Interview mit Sebastian Rick und Ralf Jasny
  

  Dr. Sebastian Rick, Prof. Dr. Ralf Jasny

  …Compliance-Index-Modell | Compliance-Maßnahmen | Strukturgleichungsmodelle ZRFC 3/18 103 Wie man den Wertbeitrag von Compliance messen kann Ein… …Privatkundengeschäft der Deutschen Bank AG in Frankfurt. Mit Rick und Jasny sprach ZRFC Chefredakteur Stefan Behringer. Dr. Sebastian Rick Der Nutzen von Compliance wird… …fokussieren stark auf die Compliance-Kultur. Warum? Unsere fundamentale Hypothese, die hinter dem Modell steht, ist, dass in Organisationen, in denen Compliance… …einzelnen Compliance- Maßnahmen. gramme erstaunlicherweise bislang keine größere Bedeutung zu. Legitimität ist für Führungskräfte wünschenswert, denn das… …Compliance messen kann ZRFC 3/18 105 messbar. Dazu können modellgestützt konkrete, datengetriebene Handlungsportfolios aufgebaut werden, auf die man sich… …können dann die Wirkungsbeziehungen zwischen den la- Quadrant 2 (High importance; high performance) This quadrant represents those attributes of compliance… …quadrant 2 (upper right). High Wichtig für den ­Erfolg von ­Compliance ist Kommunikation. ZRFC 3/18 106 Management δ δ λ λ ξ γ (+) γ…

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