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Compliance ist keine
Selbstverständlichkeit
Brigitta John
Ausgehend von den in den USA Anfang des Millenniums stattgefundenen Finanz-…
…skandalen (ENRON, Worldcom) gewann der Begriff Compliance zunehmend an Be-
deutung. Um das Vertrauen der Investoren in börsennotierte Unternehmen wieder
zu…
…ethisch-moralischer Grundsätze keine Selbst-
verständlichkeit ist.
Compliance als unverzichtbarer Bestandteil der
Unternehmensführung
Eine erfolgreiche…
…Unternehmensführung wird bestimmt durch die Integration von
Governance, Risk und Compliance. Dennoch handeln in vielen Unternehmen die
Bereiche Unternehmensstrategie…
…ist.
Eine Unternehmenskultur, in der Compliance gelebt wird und ein effektives Compli-
ance-Risk-Management nachgewiesen werden kann, bringt viele…
…, soziales Enga-
gement
1 Vermeidung von ESG-Risiken (Enviroment, Social, Governance) für eine nachhaltige Wertschöp-
fung.
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Compliance ist keine…
…Selbstverständlichkeit
Risikofaktor Mensch
Compliance Risiken entstehen im Wesentlichen durch das nicht konforme Handeln
der Unternehmensführung und/oder deren…
….
Abbildung 1: Fraud Triangle/Fraud Diamond
Quelle: eigene Darstellung
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Compliance ist keine Selbstverständlichkeit
■ Leistungsorientierte…
…gemessenes Risiko- und Compliance Management einführt, einhält und weiterent-
wickelt und für die Ausgestaltung der Vorkehrungen entsprechend der Risikolage…
…Prävention in Zusammenhang mit Compliance werden alle Maßnahmen ver-
standen, die der Vorbeugung von Fehlverhalten hinsichtlich gesetzlicher Regelun-
gen…
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