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• eBook-Kapitel aus dem Buch Revision von Vertrieb und Marketing

  Revision der Compliance im Vertrieb

  DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V.

  …Compliance Management Systems (CMS) festzustellen bzw. durch entsprechende Feststellungen und Empfehlungen zu verbessern. Revision der Compliance im… …es darauf an, und nur dann sind das Management und das Aufsichts- Revision der Compliance im Vertrieb 30 organ außer Obligo, dass festgestellt…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Integrated Reporting

  Integrated Reporting im Konzern

  Prof. Dr. Wolfgang Schultze, M. Sc. with honors Christine Miller

  …Daten über das Management und die Aktionäre sowie über das unternehmerische Umfeld vorgesehen (vgl. AICPA 1994, S. 49 f.; Noll/Weygandt 1997, S. 61… …Informationsasym- metrie zwischen Management und Investoren verringert wird.41 Investoren profitie- ren von einer verbesserten Entscheidungsfindung auf Basis einer… …management und eine effizientere Chancenerkennung.101 Allerdings gehen solche Vorteile mit der Veröffentlichung strategisch relevanter Informationen und somit…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Revision von IT-Verfahren in öffentlichen Institutionen

  Ansatzpunkte aus den Prüfungsergebnissen

  DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V.

  …Kalkulationen oder Management Reports verlassen möchte. IT-Kontrollen spielen darüber hinaus eine wesentliche Rolle für die Implementierung und Erhaltung von Zu-… …die vom Management gewünschte Funktions- trennung aushebeln, wenn Personen unangemessene Zugriffsrechte erhalten. Die Beschäftigung mit IT-Kontrollen…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfung des Asset Liability Managements

  Einleitung

  DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V.

  …wie z.B. Datenqualitäts- management, Weiterentwicklung von Risikomodellen oder Outsourcing detailliert aufgreifen. Hinweise zur Ausrichtung einer… …Datenverantwortlichen gewählt wird. Dies können vornehmlich Back Office Fachbereiche, das Aktuariat, das Controlling oder das Risiko- management sein. 3) Ebenso ist…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Corporate Governance in der Finanzwirtschaft

  Der Aufsichtsrat als Wissensmanager: Systeme, Prozesse und persönliche Anforderungen

  Prof. Dr. Volker Steinhübel, Sebastian Reek

  …Sachkapital be- handelt werden können. Insbesondere das Management des Humankapitals als am wenigsten greifbare Kapitalart stellt Aufsichtsrat und… …auseinanderzusetzen. Die pro- aktive Herangehensweise an diese Herausforderung wird als Diversity Manage- ment bezeichnet.21 Der Grundgedanke des Diversity Management… …Perspektiven, Controlling Berater, 2007. 21 Vgl. Vedder, G.: Denkanstöße zum Diversity Management. 2003. S. 35ff. https://eldorado.tu-… …dortmund.de/bitstream/2003/28623/1/vedder.pdf (15.05.2015). 22 Vgl. Sollberger, B. A.: Diversität im Wissensmanagement: Hürde oder Erfolgsfaktor in: wissens- management. Ausgabe 3/09. 2009. S… …Überzeugungs- kraft Zielorientierung Moderations- techniken Praktische Erfahrungen mit Wissens- management- Anwendungen Arbeit in inter- kulturellen und… …für das Management leichter steuerbar, als Größen am unteren Ende der Abbildung. Einflussfaktoren, die sich auf der rechten Seite der Grafik befinden…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Externe Finanzberichterstattung von Umsatzerlösen nach IFRS 15

  Ziel und Grundsätze der Rechnungslegung nach IFRS

  Dr. Siu Lam

  …8.10–12 niedergelegten Auslegungskonzeption angezeigt sein, die das abschlusserstellende Management anweist, beim Fehlen von Standards oder Interpreta-… …Management anvertrauten Vermögens ab. [...] Die- se Informationen helfen den Adressaten zusammen mit den anderen Informationen im Anhang, die künftigen… …lediglich das im Jahr 2010 verlautbarte IFRS Practice Statement Management Commentary als eine unverbindliche Anwendungsleitlinie für die Erstellung eines… …. CF.BC1.16(b). 96 Andere Personengruppen und Institutionen, wie insbesondere das Management oder Aufsichts- behörden, werden als relevante Adressaten… …ausgegrenzt; vgl. CF.OB9–10. Nach Ansicht der Standardsetzer des IASB und des FASB besitze z. B. das Management das Privileg, sich die be- nötigten… …IFRS anzuwendenden management approach (z. B. im Rahmen von IFRS 8) – als unglücklich; vgl. Pelger, Christoph (2009), S. 162. 97 Vgl. Pelger…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfung des Zahlungsverkehrs in Kreditinstituten

  Electronic Banking (EB)

  DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V.

  …Dispositionssysteme Diese stehen als Lösungen für Privatkun- den (Homebanking-Software, Apps) und als Lösung für Firmenkunden (Cash Management Systeme) zur Verfügung… …zwischen den Cash Management Systemen und anderen kundeneigenen Ver- Prüfungsfragen: � Welche Prioritäten hat der EBB bei seiner Aktivitätenplanung…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Family Business Governance

  Familienverfassung

  Alexander Koeberle-Schmid, Peter Witt, Hans-J�rgen Fahrion

  …men mitarbeitet, behutsam beibrin- gen, dass es aus dem Management aus- scheiden muss? Unger: Auch hier ist es sehr prozess- und einzelfallbezogen… …Management- Rolle gesucht werden muss, brauchen alle sehr viel Rollenklarheit. Es muss ganz klar sein, dass ein Manager mit einem Manager spricht und nicht…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance kompakt

  Compliance ? Pr?fstein f?r die Unternehmensf?hrung

  Stefan Behringer

  …Unternehmens geht. Ist das oberste Management dazu motiviert, gegen Gesetze zu verstoßen, um hohe Boni durch hohe Unternehmensgewinne zu erreichen, kann keine… …Übersicht über die außerordentlich weit verbreiteten Managementmoden Rost, K./ Osterloh, M.: Management Fashion Pay-For-Performance for CEOs, SBR, Vol. 61… …die internationale Normungsorganisation ISO den Standard ISO 19.600 „Compliance Management Systeme“ veröffentlicht.49 Zwei Jahre später folgte der ISO… …37.001 „Anti Bribery Management Systems“.50 Darüber hinaus sind in den letzten Jahren weitere Standards erschienen bzw. sind in der Entwicklung… …erwähnt, ist das Vorleben der Compliance durch das Management von entscheidender Bedeutung. ___________________ 48 Vgl. ausführlich Eisolt, D.: Prüfung… …. 294ff. Stefan Behringer 46 Durch das Management dürfen die Compliance-Maßnahmen aber auch nicht kon- terkariert werden. Insbesondere das… …Management by Objectives, das von Unter- nehmen zur Koordination aller Mitarbeiter auf ein Gesamtziel aber auch zur Moti- vation eingesetzt wird, kann hier…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Retail-Compliance - Organisation und Funktionsweise von Compliance im Privatkundengeschäft

  David Paal, Florian Marbeiter

  …im Retailgeschäft – Was bedeutet Management von Compliance-Risiken?. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25–31 2.6… …Retail-Compliance? Allgemeine Aufgabe der Compliance-Funktion ist das Management bzw. die Steuerung von Compliance-Risiken des Unternehmens.1 Sie ist somit Bestandteil… …und Definition des Geschäftsbetriebes auch das Geschäft mit vermögenden Privatkunden (Wealth Management). Allen gemein- sam ist, dass ein wesentlicher… …, wobei das Mas- sengeschäft im Zentrum der Betrachtung stehen wird: – Individualgeschäft: Wealth Management – Massengeschäft: Private und Personal Banking… …/ Eindeutig / Nicht Irreführend  korrekte Abrechnung / Verbuchung Produkt- management Kunden- information Beratung / Verkauf After… …Risikosteuerung im Retailgeschäft – Was bedeutet Management von Compliance-Risiken? Eine der Hauptaufgaben von Compliance ist die Überwachung und die Bewertung von… …Risiken vor. Inhaltlich ist die Compliance-Tätigkeit daher weniger auf die Überprü- fung der Verletzung von Strafnormen oder das aktive Management von… …. 2016. Es geht um das Management bzw. die Steuerung von Compliance-Risiken. Eine Konkretisierung erfolgt in den MaComp in BT 1.2 „Aufgaben der Compliance-…

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