Suchergebnisse

• Rekordstrafe gegen BNP Paribas verhängt

  …Fall BNP kann als weiterer Beleg gewertet werden, dass die US-Behörden verstärkt gegen ausländische Banken vorgehen (siehe die Nachricht auf… …Steuerhinterziehung schuldig bekannt habe. Neben den französischen und schweizer Banken müssen auch deutsche Häuser mit Verurteilungen rechnen. So erwarten sowohl die…

• Haftung für fehlerhafte Ratings

  …rechtlichen Probleme anhand der unterschiedlichen Fallgruppen der Haftung von Ratingagenturen und Banken gegenüber dem Unternehmen sowie dem Anleger. Dabei… …vorvertragliche Aufklärungspflichten der Banken gegenüber Kreditantragstellern und demzufolge Schadensersatzansprüche. Dieses Ergebnis leitet er überzeugend aus den…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen

• Ohlemacher: "Entscheidungen auf Basis von Machine Learning müssen erklärbar und nachvollziehbar sein"

  …In der Compliance von Banken und Versicherungen gibt es vielfältige Beispiele für den Einsatz von neuen Technologien. Im Interview erklärt Thomas… …Ohlemacher, Product Manager bei der ACTICO GmbH, welche Möglichkeiten maschinelles Lernen für das Compliance-Management bereithält und wie Banken es schaffen… …, maschinell getroffene Entscheidungen nachvollziehbar zu machen.  Wie haben sich die Herausforderungen in Compliance-Abteilungen von Banken in den letzten… …Jahren verändert?Thomas Ohlemacher: Über einen langen Zeitraum ist eine Regulierungswelle nach der anderen auf Banken und Versicherungen zugerollt. Unter… …Regularien abzudecken, sondern vielmehr um mehr Standardisierung und Effizienz. Banken erwarten von Technologien wie Machine Learning, dass sie diese Ziele… …eine Checkliste, wie Banken von der Nachvollziehbarkeit von Machine-Learning-Entscheidungen für ihre Compliance profitieren, finden Sie hier…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Bankenprüfung

  Die Prüfungsträger

  Dr. André Jacques Dicken

  …Jahresabschlussprüfungen – durch- zuführen und entsprechende Bestätigungsvermerke zu erteilen. WP und WPG können sämtliche Prüfungen im Bereich der Prüfung von Banken… …durchführen. Nach § 340k HGB stellt die Abschlussprüfung von Banken grundsätzlich eine Vorbehaltsaufgabe für WP/WPG dar. Ausnahme hiervon ist die Prüfung von… …52 A. Die Prüfung von Banken im Allgemeinen kleinen Finanzdienstleistungsunternehmen (nicht in der Rechtsform der AG), die auch von vBP/vBPG… …Sonderprüfungen zur regelmäßigen Überwachung von Banken kön- nen WP/WPG mit der Ausnahme der sparkassenaufsichtsrechtlichen Sonder- prüfungen, die nach den… …wird allerdings regelmäßig der Nachweis entsprechender Prü- fungserfahrung bei Banken sein, so dass ebenfalls eine Auftragsvergabe nach § 44 I KWG eher… …Kreditgenossenschaften den Deutschen Genossenschafts- 54 A. Die Prüfung von Banken im Allgemeinen Nach § 54 GenG besteht für jede Genossenschaft eine… …Genossenschaftsbank hat der Prüfungsverband nach § 59 UmwG ebenfalls ein Prüfungsgutachten zu er- 56 A. Die Prüfung von Banken im Allgemeinen stellen. Eine… …künftigen Entwicklung der Sparkassenprüfung vgl. Herbert Sablotny [Sparkassenprüfungen]. 58 A. Die Prüfung von Banken im Allgemeinen Für ein… …Abb. 18: Die Prüfungen der Prüfungsstellen der Sparkassen- und Giro- verbände. 5. Der Prüfungsverband deutscher Banken e.V. Nach § 23a I S. 1… …KWG sind alle Banken Zwangsmitglied in einer Sicherungs- einrichtung, die berechtigt ist, eigene Prüfungen bei den angeschlossenen Banken…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Governance, Risk und Compliance im Mittelstand

  Mittelständische Unternehmen - Governance, Risikomanagement und Compliance

  Prof. Dr. Thomas Henschel, Ilka Heinze

  …Eigenmittelausstattung der KMU ist die Verschuldung bei Banken weiter um 3,5 % Prozentpunkte auf 26 % der Bilanzsumme zurückgegangen. Dies dürfte sich auch positiv auf… …verpflichtend. Es ist aber zu erwarten, dass aufgrund des wirtschaftlich ver- schlechterten Umfelds die Banken weitere Informationen zum eingerichteten inter- nen… …entscheidenden Einfluss auf die Konditionen bei der Kreditvergabe. Wie in Abschnitt 1.5 beschrieben, sind die Banken zu einer risikoadäquaten Vergabe von… …Banken- aufsicht im September 2010 neue Empfehlungen unter der Bezeichnung Basel III herausgeben. Hauptziel dieser Empfehlungen ist es, die weitere… …Stabilität und Kri- sensicherheit des Bankensektors voranzutreiben (vgl. Ehrmann 2012, S. 58 f.). Ins- besondere in Krisenzeiten sollen die Banken in der Lage… …Eigenkapitalanforderungen im Hinblick auf Eigenkapitalqua- lität und -quantität  Einführung einer Höchstverschuldungsquote (Leverage Ratio) für Banken  Festlegung von… …globalen Mindestliquiditätsstandards (Liquiditätskennzif- fern) um Refinanzierungsschwierigkeiten der Banken zu vermeiden  Bildung eines…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 6/2010

  ZCG-Nachrichten

  …Kodex speziell für Banken notwendig ist und dass das Aufsichtsrecht gegenüber dem Gesellschafts- und Konzernrecht zu stärken ist. Hinsichtlich der… …Vorschriften für Großkredite (Banken sollen Konzentrationsrisiken besser erfassen können) ISO 26000: Internationaler Leitfaden zur gesellschaftlichen… …Informationen zur Veröffentlichung: www.beuth.de/sc/iso26000). Basel III: Strengere Kapitalvorschriften für Banken Die Zentralbankgouverneure und Leiter der… …Bankaufsichtsbehörden haben am 12.9.2010 höhere Mindestanforderungen an das Eigenkapital der Banken verkündetet (Basel III). Banken müssen danach deutlich mehr…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 2/2006

  Positionierung der Fremdkapitalgeber im Zielsystem der Unternehmung

  Grundüberlegungen einer Anspruchsgruppenstrategie vor dem Hintergrund aktueller Kapitalmarktentwicklungen
  

  Dr. Stefan Müller, Dr. Christian Wobbe

  …das deutsche Finanzsystem durch die Bankkreditfinanzierung und die von den Banken erbrachten klassischen Intermediationsleistungen geprägt worden. Dabei… …gläubigerseitiger Mitsprache- und Kontrollrechte von den Banken übernommen6 . Vor diesem Hintergrund stellt sich die Frage, inwieweit die sich an den… …Banken/Basel II Basel II/restriktives Kreditvergabeverhalten der Banken Im Zuge der Diskussionen um die Auswirkungen von Basel II ist vielfach die Befürchtung zu… …vernehmen, insbesondere mittelständische Unternehmen könnten sich zukünftig einer Kreditrationierung der Banken gegenüber sehen 7 . Dabei ist auch ein… …Kreditvergabebereitschaft der Banken, kombiniert mit einer restriktiveren Kreditvergabepolitik, eine der volumenmäßigen Kreditrationierung vergleichbare Wirkung auf die… …per se gegeben vorausgesetzt werden kann. 2.2 Bankdisintermediation Insgesamt zeichnet sich ein Bedeutungsverlust der Banken in ihrer klassischen… …& Accounting 104, 2003. 6 Zur Kontrollfunktion der Banken vgl. Swoboda, Der Risikograd als Abgrenzungskriterium von Eigen- versus Fremdkapital, in… …zunehmender Disintermediation erhöht sich die Unsicherheit über die Güte der bisher von den Banken erbrachten Risiko- und Kontrolltransformation… …dieser Uneingeschränktheit nicht feststellen. Während bei der Risikotransformation die Banken durch die Risikoselektion und -diversifikation die… …Ausfallrisiken einzelner Kredite reduzieren, lenkt die Kontrolltransformation den Blick darauf, dass die Banken auch nach der Kreditvergabe über umfangreiche…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2006

  Hoher Aufwand - wenig Wirkung

  Frank Romeike, Dr. Roland Franz Erben

  …verdächtiger Transaktionen durch Banken und Versicherungen. Es folgte im Jahr 2001 die Richtlinie 2001/97 (2. EU Geldwäsche-Richtlinie). Durch sie wurden vor… …wird, mutierte die Geldwäscheprävention der Banken inzwischen zu einer äußerst auf wändigen Grundvoraussetzung für die Geschäftstätigkeit im In- und… …Compliance-Abteilungen der Unternehmen. Sie beeinflussen zunehmend jedes Geschäft und viele Dr. Roland Franz Erben Bereiche der Banken und anderer Finanzintermediäre. Die…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2024

  Die Interne Revision als zentrale Governance-Funktion

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …Revision nur für bestimmte Branchen (zum Beispiel Banken, Versicherungen) abgeleitet werden kann, gilt die Einrichtung einer solchen Stabsstelle als Best… …Risiken bedeutsam, was einen Unterschied zu anderen Unternehmensgruppen darstellt. Digitalisierung im Geschäft von Banken ist auch Gegenstand des Beitrags… …wenig erfolgreiche Ratschläge von automatisierten Beratern auf die Haftung von Banken auswirken wird. Abgerundet wird das Heft durch einen Beitrag über…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 6/2017

  ZCG-Nachrichten

  …Digitalisierung und eine zunehmende Regulierung der Banken verändern derzeit das Finanzierungsumfeld. Die größten Auswirkungen werden sich auf Gesellschafterebene… …Auswirkungen auf die Cashflow-Ströme und somit auf den Finanzierungsbedarf haben wird. Aufgrund der zunehmenden Regulierung der Banken und der damit… …klassischer Fremdkapitalfinanzierung durch Banken und Sparkassen in ihrer Bilanz sinken wird und die externe Finanzierungslücke durch Fintechs (47 %) und den…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen